Не пропусти
Главная » Бизнес и финансы » Страховой тариф — это что такое?

Страховой тариф — это что такое?

Стоимостью услуг страховых фондов является премия (взнос), уплачиваемая клиентом (страхователем). По сути, клиент платит определенную сумму за работу компании в случае возникновения несчастного случая. Страховой тариф - это что такое?

Во всех таких организациях осуществляется расчет страховых взносов по тарифу . Рассмотрим далее, что он собой представляет.

О тарифе страхового взноса говорится в 11 статье ФЗ № 4015-1 от 1992 г. В п. 2 нормы раскрывается его определение. Согласно положениям статьи, страховой тариф – это ставка взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования.

Он должен быть достаточным для:

  • Покрытия ожидаемых претензий в рамках страхового периода.
  • Создания резервов.
  • Покрытия расходов страховой организации.
  • Обеспечения компании определенной прибыли.

Верхний предел стоимости страховой услуги обуславливается двумя факторами: уровнем спроса на нее и размером банковской ставки по вкладам.

Кроме того, на величину премии влияет:

  • Структура и размер страхового портфеля. Он представляет собой общее количество рисков.
  • Управленческие затраты.

Существует 2 способа определения страхового тарифа – это законодательный и самостоятельный методы. Первый используется для обязательных видов страхования, второй – для добровольных. От размера страхового тарифа , исчисленного организацией самостоятельно, во многом зависит ее финансовая устойчивость.

Он представляет собой часть ставки, направленной на формирование страхового резерва, который, в свою очередь, используется для последующих выплат по условиям договора.

Выделяют два элемента этой части страхового тарифа – это рисковая ставка и надбавка. За счет первой формируются резервы, из которых впоследствии производятся выплаты при несчастном случае. Рисковая ставка считается основой тарифа. Страховой тариф - это что такое?

Рисковая надбавка участвует в формировании запасного фонда на случай, если число несчастных случаев превысит запланированное количество. Если по полису предусмотрено несколько разных страховых случаев, то расчет осуществляется по каждому риску в отдельности.

Они разделяются по способу формирования фонда и расчета страхового тарифа. Основными видами являются:

  • Рисковое страхование. Оно включает в себя виды деятельности, отличные от страхования жизни, не предполагающие обязательства страховщика выплачивать страховую сумму по окончании периода действия договора. Они не связаны с накоплением суммы на протяжении срока действия соглашения.
  • Накопительное страхование. В этом случае выплаты предусматриваются и в случае, когда застрахованный субъект дожил до окончания периода действия договора, и когда умер в течение этого срока.

При определении величины взноса в последнем случае в состав нетто-ставки включается накопительный компонент. За счет него происходит аккумулирование суммы, которая будет выплачена по завершении срока страхования.

В страховом тарифе эта часть включает в себя затраты на:

  • Ведение страхового дела.
  • Создание фонда профилактических мероприятий.
  • Прибыль страховщика от выполненной операции.

Страховой тариф - это что такое?

Исчисление ставок осуществляется с помощью системы статистических и математических методов – актуарных расчетов. Они позволяют установить вклад каждого страхователя в формировании страхового фонда.

Определение методики расчета компания учитывает вид риска, срок страхования, характер выплат и премий.

При расчете тарифа в рисковом страховании во внимание принимаются:

  • Статистика несчастных случаев. Определение вероятности их наступления позволяет спланировать сумму предстоящих выплат по условиям заключенных договоров.
  • Достаточность размера полученных премий для формирования резерва и запасных фондов для покрытия непредвиденных затрат.

Ставка должна покрывать затраты страховщика и обеспечивать ему прибыль.

При расчетах в накопительном страховании учитываются показатели:

  • Демографической статистики – средней продолжительности жизни и уровня смертности. Показатели определяются по таблицам. В связи с тем, что страхование жизни базируется на риске наступления смерти, размер тарифа будет напрямую зависеть от пола, возраста, состояния здоровья клиента.
  • Затрат страховщика.
  • Инвестиционного дохода. От уровня доходности зависит продолжительность срока накопления страховой суммы.

При расчете также во внимание принимается необходимость создания запасных резервов. Страховой тариф - это что такое?

Расчет премии может осуществляться по индивидуальному или коллективному договору. Во втором случае действует упрощенная схема. При расчете используются усредненные показатели, в которых не учитывается индивидуальный риск страхового события.

Он осуществляется при наличии ряда условий:

  • Во-первых, должна быть статистическая или иная информация, позволяющая оценить риск возникновения несчастного случая (q), среднюю страховую сумму (S) и возмещение (S в) по условиям одного договора.
  • Во-вторых, не предполагается опустошительных событий. Речь идет о ситуации, когда один страховой случай влечет несколько других.
  • В-третьих, расчет производится при известном заранее числе договоров, которые планируется заключить.

При наличии статистических данных по рисковому страхованию за показатели q, S, S (в) принимают оценки их величин. Например:

  • общее число договоров – N;
  • число страховых событий в N договорах – М.

При страховании по другим видам рисков в случае отсутствия статистических сведений о результатах выполненных операций, указанные показатели могут определяться экспертным методом или вместо них могут использоваться показатели-аналоги. В таком случае необходимо мнение экспертов или пояснения об обоснованности выбора величин-аналогов.

Что касается соотношения средней выплаты к страховой сумме (S (в) / S), показатель рекомендуется устанавливать не менее:

  • 0,3 – при страховании от болезней и несчастных случаев, в медстраховании;
  • 0,4 – для наземного транспорта;
  • 0,6 – для водных и воздушных ТС;
  • 0,5 – для имущества, за исключением транспорта;
  • 0,7 – при страховании ответственности собственников ТС и прочих объектов, финансовых рисков.

Страховой тариф - это что такое?

Основная часть принимается за Т (о), надбавка – Т (р). Таким образом, Т (н) = Т (о) + Т (р).

Основная часть равна средним выплатам, которые зависят от риска наступления страхового события q, средней суммы S и возмещения S (в). Со 100 р. она рассчитывается так:

Т (о) = 100 х (S (в) х S) х q.

Рисковая надбавка позволяет учитывать возможные превышения числа страховых событий в сравнении с их средним количеством. Кроме указанных выше показателей (q, S, S (в)), она зависит от числа договоров, разброса возмещений и гарантий – необходимой вероятности, с которой взносов должно хватить на выплаты возмещений по страховым событиям.

В этом случае используются другие параметры. В первую очередь, это — брутто-ставка (страховая премия). В ее состав входит базовая часть (нетто-тариф) и нагрузка к ней. За счет последней покрываются затраты компании на ведение дела.

В состав нетто-тарифа входит два компонента: рисковая ставка (взнос на случай смерти) и накопительный взнос.

Особенностью этого вида страхования является то, что инвестиции резервов осуществляются не только для извлечения своего дохода, но и для страхователя – происходит накопление суммы при гарантированной норме прибыли.

Она представляет собой статистический перечень, в котором содержатся параметры смертности граждан в соответствии с возрастными категориями.

Современные таблицы являются системами взаимосвязанных и упорядоченных рядов чисел. Они отражают процесс вымирания теоретического поколения при фиксированной начальной его численности. Страховой тариф - это что такое?

Таблицы используются для определения вероятных выплат по случаям смерти или дожитию до окончания действия договора. Эти расчеты, в свою очередь, выступают в качестве основания для установления тарифов на долгосрочное страхование жизни.

Они строятся обычно отдельно по каждому полу, однако могут быть и совмещенными. В составе таблиц могут присутствовать следующие показатели:

  • Количество доживающих лиц до определенного возраста. Начальное число (корень таблицы) принимается, как правило, за 100 тысяч.
  • Количество умирающих в интервале возрастов.
  • Вероятность дожития до следующего возрастного интервала для всех, кто достиг определенного возраста.
  • Риск смерти в течение одного предстоящего года – вероятность умереть в установленном интервале, не достигнув следующего года. Этот показатель называется обычно «коэффициент младенческой смертности».

Последние два параметра считаются самыми основными.

Они утверждены Постановлением Правления ПФР № 2п от 2014 г.

Коды тарифов страховых взносов различаются в зависимости от категории плательщиков. Некоторые из них представлены в таблице.

О admin

Оставить комментарий

Ваш email нигде не будет показанОбязательные для заполнения поля помечены *

*

x

Check Also

Курьер-регистратор: в чем подвох работы, отзывы

Курьер-регистратор: в чем подвох работы, отзывы. Чем занимается курьер-регистратор Поиск работы – это долгий и подчас мучительный процесс, особенно сложный для студентов и тех людей, которые подыскивают вакансию с занятостью на неполный день. Чаще всего ...

Рейтинг@Mail.ru